課程收益

掌握現金流預算方法和預測技術，從源頭上把控資金頭寸，接觸全球500強跨國企業現金流預算與預測的實踐經驗

課程對象

CFO、資金總監、司庫?財務經理、資金經理?資金管理相關人員

課程大綱

一、解讀現金流量：認識理解現金流

-  現金至尊——現金流量而非會計利潤決定企業價值

-  理解企業全流程的現金流動

-  解讀現金流量表：企業現金流量的晴雨預報

-  損益管理、資產負債管理與現金流管理的關系

-  經營性現金流是企業經營效率的保證

-  投資性現金流正面反映企業業務策略

-  融資性現金流越大，企業財務風險越小

-  不同行業的現金流動規律與本質

-  項目現金流與企業現金流的異同

-  企業業務布局、商業模式與企業現金流動

二、規劃企業現金流動：現金流預算

-  建立現金流預算組織架構和權限

-  財務預算編制內容與流程

-  編制現金預算的方法

-  直接現金流收支法

-  資產負債表

-  現金流預算的考核指標的確定與分解

-  現金流預算、融資規劃、財務風險與財務報表平衡

-  現金預算實際執行預測與分析

-  財務指標監控與調整措施

-  現金流調整能力與年末財務報表平衡

三、掌握企業現金流動：短期現金流預測的步驟與方法

-  現金流預測種類與預測主體

-  現金流預測流程

-  明確現金流收入與支出的主要渠道

-  與現金流入流出部門建立緊密溝通關系

-  制定現金流預測的偏差范圍

-  記錄預測不準確的信息

-  現金流預測模型、技術與方法

-  如何提高現金流預測準確性

-  不同部門的現金流預測技巧

-  回款/采購/費用/基礎設施投資/稅款預測

-  現金流預測準確度分析方法

四、分析企業現金流量：透過現象看本質

-  現金流預測表數據解讀

-  現金流分析與財務報表分析

-  洞悉企業經營質量和潛在風險

-  審視企業投融資效益

五、把控企業現金流動：短期資金安排與計劃

-  制定合理的資金計劃方法

-  資金缺口的把握，控制財務風險

-  如何確定合理資金存量

-  制定短期貨幣性投資計劃,實現資金保值增值

-  合理處理好企業集團關聯往來的現金流動

-  跨境現金流動計劃與管理

-  短期融資產品的選擇與計劃

-  短期資金計劃與財務報表管理